Reklama

Prawnik wyjaśnia

Mieszkanie za opiekę

Niedziela Ogólnopolska 9/2022, str. 49

Adobe.Stock

Od 20 lat opiekuje się mną znajoma. Z wdzięczności chcę jej zapisać swoje mieszkanie. Jak to zrobić, by zapłaciła jak najmniejszy podatek?

Bądź na bieżąco!

Zapisz się do newslettera

Odpowiedź eksperta

Aby rozporządzić swoim majątkiem (częścią lub całością) na wypadek śmierci, należy sporządzić testament – własnoręczny lub notarialny. Testament bowiem zmienia bieg dziedziczenia, jaki wynikałby z ustawy, gdyby spadkodawca nie spisał ostatniej woli.

Pomóż w rozwoju naszego portalu

Wspieram

Zdarza się, że zgromadzony za życia majątek chcemy przekazać w spadku niespokrewnionej osobie. Nie jest to trudne, jeżeli nie mamy rodziny. W przeciwnym wypadku kwestia rozporządzenia majątkiem staje się trudniejsza.

Reklama

Posiadanie przez testatora (spadkodawcę) rodziny komplikuje kwestię przekazania całego spadku osobie spoza rodziny (jeśli np. spadkodawca ma rodzeństwo). Łatwiejsze jest tu przekazanie poszczególnych składników majątku. Polskie prawo spadkowe dopuszcza bowiem rozporządzenie w testamencie notarialnym – przez tzw. zapis windykacyjny – poszczególnymi składnikami spadku na rzecz konkretnych osób. Zapis ten nie chroni jednak spadkobiercy od wystąpienia pozostałych spadkobierców z roszczeniem o zapłatę odpowiedniej kwoty, tzw. zachowku.

Jeżeli jednak testator posiadający rodzinę chce przekazać całość swojego majątku osobie niespokrewnionej, może wykorzystać pewne szczególne okoliczności. W efekcie wskazany przez niego spadkobierca uniknie roszczeń o wypłatę zachowku ze strony pozostałych spadkobierców. Do tych okoliczności należy m.in.zawarcie umowy dożywocia.

Zarówno umowa darowizny, jak i umowa dożywocia pozwalają na przeniesienie własności nieruchomości, ale tylko umowa o dożywocie chroni nabywcę nieruchomości przed koniecznością zapłaty zachowku. Umowa dożywocia ratuje przed zachowkiem, bo należy do tzw. umów wzajemnych. Umowa wzajemna to taka umowa, w której każda ze stron jest zobowiązana świadczyć coś na rzecz tej drugiej – inaczej niż w przypadku darowizny.

Cały „kruczek prawny” zasadza się na tym, że umowa dożywocia nie jest umową nieodpłatną.

Pani sytuacja właśnie jest sytuacją typową, w której można zawrzeć umowę dożywocia. W ramach tej umowy nabywca nieruchomości zobowiązuje się do pomocy, pielęgnacji, utrzymania i przyjęcia przyszłego spadkodawcy jako swojego domownika, a w zamian otrzymuje własność nieruchomości.

Na pytania do naszych ekspertów czekamy pod adresem pytania@niedziela.pl Wybrane odpowiedzi zamieścimy na łamach „Niedzieli”.

Podziel się:

Oceń:

+1 0
2022-02-22 11:32

Wybrane dla Ciebie

Bratanek Józefa Ulmy o wujku: miał głęboką wiarę, silny moralny kręgosłup i niezależność myśli

2024-03-24 08:43
Wiktoria i Józef Ulmowie

Zbiory krewnych rodziny Ulmów

Wiktoria i Józef Ulmowie

Bratanek błogosławionego Józefa Ulmy, Jerzy Ulma, opisał swojego wujka jako mężczyznę głębokiej wiary, którego cechował mocny kręgosłup moralny i niezależność myśli. O ciotce, Wiktorii Ulmie powiedział, że była kobietą niezwykle energiczną i pełną pasji.

Więcej ...

Kościoły z całej Polski biorą udział w tegorocznej edycji Nocy Konfesjonałów

2024-03-29 11:56

Karol Porwich/Niedziela

W Wielkim Tygodniu w 100 kościołach księża będą spowiadać do północy lub przez całą noc w ramach 14. edycji nocy konfesjonałów. Akcja ma umożliwić spowiedź wiernym, którzy z różnych powodów nie mogą w dzień przystąpić do sakramentu pokuty i pojednania.

Więcej ...

Aby pomóc żołnierzom na froncie

2024-03-29 15:21

Więcej ...

Reklama

Najpopularniejsze

Nowenna do Miłosierdzia Bożego

Wiara

Nowenna do Miłosierdzia Bożego

Dziś Wielki Piątek - patrzymy na krzyż

Kościół

Dziś Wielki Piątek - patrzymy na krzyż

Ponad 50 tysięcy widzów w polskich kinach na pokazach 4....

Wiara

Ponad 50 tysięcy widzów w polskich kinach na pokazach 4....

Całun Turyński – badania naukowe potwierdzają, że nie...

Wiara

Całun Turyński – badania naukowe potwierdzają, że nie...

Bratanek Józefa Ulmy o wujku: miał głęboką wiarę,...

Kościół

Bratanek Józefa Ulmy o wujku: miał głęboką wiarę,...

Jak przeżywać Wielki Tydzień?

Wiara

Jak przeżywać Wielki Tydzień?

Świadectwo Abby Johnson: to, że zobaczyłam aborcję na...

Wiara

Świadectwo Abby Johnson: to, że zobaczyłam aborcję na...

Komisja Liturgiczna: apel do kapłanów o wygłaszanie...

Kościół

Komisja Liturgiczna: apel do kapłanów o wygłaszanie...

Abp Galbas: Mówienie, że diecezja sosnowiecka jest...

Kościół

Abp Galbas: Mówienie, że diecezja sosnowiecka jest...